ANAF începe să lucreze cu Aruba, Samoa, Vanuatu

ANAF a pregătit un proiect de ordin de președinte care prevede adăugarea a zece noi jurisdicții, nouă țări și un teritoriu dependent al Țărilor de Jos (Olanda), pe lista statelor cu care face schimb automat de informații referitoare la dividende încasate, câștiguri de capital, orice alte venituri generate de activele deținute într-un cont financiar, orice sumă pentru care instituția financiară este debitor, inclusiv orice plăți de rambursare, precum și solduri ale conturilor. Țările UE nu sunt incluse în listă, dar România face schimb de informații cu acestea în baza unei directive, în timp ce în cazul SUA este încheiat un acord.

Noile jurisdicții sunt Albania, Aruba (teritoriu dependent al Țărilor de Jos), Liban, Nigeria, Oman, Peru, Qatar, Marea Britanie, Samoa, Vanuatu.

România, în baza unei directive UE și a Acordului dintre România și Statele Unite ale Americii pentru îmbunătățirea conformării fiscale internaționale și pentru implementarea FATCA, are obligația să transmită statelor membre UE, precum și tuturor jurisdicțiilor participante, informații referitoare la perioadele impozabile stabilite, respectiv următoarele elemente care sunt plătite, garantate sau deținute de o institutie financiară în beneficiul direct sau indirect al beneficiarului real care este o persoana fizică rezidentă în altă jurisdicție, respectiv:

CITEȘTE ȘI DOCUMENT Cum vor fi calculate majorările la contractele de lucrări publice, după explozia prețurilor

(a) dividende;
(b) câștiguri de capital;
(c) orice alte venituri generate de activele deținute într-un cont financiar;
(d) orice sumă pentru care instituția financiară este debitor, inclusiv orice plăți de rambursare;
(e) solduri ale conturilor.

România efectuează schimb automat de informații financiare cu țările membre ale Uniunii Europene (în baza unei directive UE) și cu SUA în conformitate cu Acordul dintre România și Statele Unite ale Americii pentru îmbunătățirea conformării fiscale internaționale și pentru implementarea FATCA, astfel că lista jurisdicțiilor raportoare nu cuprinde cele 28 jurisdicții (statele membre și SUA), deoarece aceste țări nu cad sub incidența Standardului Comun de Raportare.

Lista jurisdictiilor raportoare este una dinamică, statutul fiecărei jurisdicții depinzând de analizarea notificărilor transmise de jurisdicțiile participante care au semnat Acordul Multilateral al Autorităților Competente-OCDE.

CITEȘTE ȘI VIDEO Ora de Profit.ro la Prima TV - Ministrul Năsui anunță: Ajutorul pentru HoReCa va fi acordat tuturor firmelor, dar în rate. Am schimbat filosofia, până acum erau o groază de discriminări, puteai să aștepți mult și bine până îți luai banii!

Ordinul privind jurisdicțiille cu care România colaborează a fost elaborat în 2016, lista jurisdicțiilor fiind actualizată în mai multe rânduri.

Lista jurisdicțiilor raportoare aflate în prezent