ANAF a încetinit la jumătate, în pandemie, verificările efectuate în rândul persoanelor cu venituri mari, printre care proprietari de firme și artiști, în cazul cărora analiza Fiscului indică risc de nedeclarare a veniturilor și, implicit, de neplată a obligațiilor fiscale, relevă date analizate de Profit.ro.
Astfel, după ce în 2019 Direcția Generală Control Venituri Persoane Fizice a verificat un număr record de persoane, pentru prima jumătate din 2020 numărul celor controlați a scăzut semnificativ, la fel și veniturile nedeclarate identificate.
Numărul de angajați ai Direcției a coborât în 2020 la 50, deși la înființare, în 2015, au fost stabilite 100 de posturi, niciodată ocupate în totalitate.
În iunie 2020 erau doar 61 de verificări deja încheiate. Veniturile suplimentare identificate în urma celor 61 de controale au fost de 50,7 milioane lei.
În 2019, pentru întreg anul, însă, numărul verificărilor s-a situat la 237, iar veniturile suplimentare nedeclarate au fost de 236,9 milioane lei.
Ce fel de persoane intră în vizorul ANAF
- persoanele care cumpără case și mașini scumpe, dar fără să fi declarat venituri pe măsură,
- persoane fără venituri, dar cu depozite bancare mari,
- patroni bogați ai unor frme cu situație finaniară precară, cărora eventual le acordă și împrumuturi. Patroni ai unor firme cu afaceri semnificative,dar cu rezultate financiare slabe,
- persoane cu venituri volatile, inclusiv artiștii
- alte persoane cu risc fiscal semnificativ.
Rezultate perioada ianuarie - iunie - 2020*
| Persoane fizice verificate | 61 |
| Venituri suplimentare nedeclarate (lei) | 50.702.718 |
| Impozit pe venit și obligații fiscale accesorii suplimentare stabilite (lei) | 11.308.146 |
| * Activitatea de control fiscal a fost desfășurată de 50 de inspectori; acțiuni aflate în planul de activitate la sfârșitul lunii iunie: 298 de acțiuni de verificare a situației fiscale personale. | |
Rezultate perioada ianuarie - decembrie - 2019*
| Persoane fizice verificate | 237 |
| Venituri suplimentare nedeclarate (lei) | 236.923.888 |
| Impozit pe venit și obligații fiscale accesorii suplimentare stabilite (lei) | 59.618.780 |
| Sesizări penale | 20 |
| Valoare prejudicii (lei) | 24.951.826 |
| * Activitatea de control fiscal a fost desfășurată de 65 de inspectori; acțiuni aflate în planul de activitate la sfârșitul Iunii decembrie: 348 de acțiuni de verificare a situației fiscale personale și 1 acțiune de inspecție fiscală parțială. | |
Rezultate perioada ianuarie - decembrie 2018*
| Persoane fizice verificate | 184 |
| Venituri suplimentare nedeclarate | 336.307.772 |
| Impozit pe venit și obligații fiscale accesorii suplimentare stabilite (lei) | 87.119.489 |
| Sesizări penale | 26 |
| Valoare prejudicii (lei) | 39.083.648 |
| * Activitatea de control fiscal a fost desfășurată de 70 de inspectori; acțiuni în curs de desfășurare la finalul lunii decembrie 284 acțiuni de verificare a situației fiscale personale. | |
Rezultate perioada ianuarie - decembrie 2017*
| Persoane fizice verificate | 166 |
| Venituri suplimentare nedeclarate | 313.444.763 |
| Impozit pe venit și obligații fiscale accesorii suplimentare stabilite (lei) | 80.877.929 |
| Sesizări penale | 46 |
| Valoare prejudicii (lei) | 42.438.524 |
| * Activitatea de control fiscal a fost desfășurată de 81 de inspectori; acțiuni în curs de desfășurare la finalul lunii decembrie: 149 acțiuni de verificare a situației fiscale personale și 12 acțiuni de verificare fiscală prealabilă documentară. | |
Rezultate perioada ianuarie - decembrie 2016*
| Persoane fizice verificate | 18 |
| Venituri suplimentare nedeclarate | 41.667.744 |
| Impozit pe venit și obligații fiscale accesorii suplimentare stabilite (lei) | 11.451.074 |
| Sesizări penale | 7 |
| Valoare prejudicii (lei) | 7.099.782 |
| * În anul 2016* pe segmentul segmentul PFRF au fost efectuate în principal, verificări fiscale prealabile documentare (VFPD - etapă preliminară prevăzută de Codul de procedură fiscală) și 294 de acțiuni - și au fost demarate verificările situației fiscale personale (VSFP) rezultate din acestea, cu un efectiv de 65 de inspectori. | |
Rezultate perioada ianuarie - decembrie 2015*
| Persoane fizice verificate | 10 |
| Venituri suplimentare nedeclarate | 23.771.463 |
| Impozit pe venit și obligații fiscale accesorii suplimentare stabilite (lei) | 6.241.140 |
| Sesizări penale | 3 |
| Valoare prejudicii (lei) | 3.245.522 |
| * În anul 2015 acțiunile de control fiscal finalizate au fost realizate cu un efectiv de 12 inspectori, doar pe segmentul PFAM | |
