ANAF poate lansa în acest an circa 1.000 de controale la persoane fizice despre care are informații că au avut venituri pe care nu le-au declarat, urmând ca anul viitor numărul acestora să urce la aproximativ 3.000. Referitor la următorii ani, președintele ANAF, Lucian Heiuș, a declarat pentru Profit.ro că "deși depinde de mulți factori, cred că 5.000 de controale pe an este realizabil". Astfel, în situația fericită în care ANAF ar ajunge spre nivelul de 5.000 de controale pe an, în cinci ani ar putea verifica peste 19.000-20.000 de persoane. ANAF speră, însă, ca aceste verificări să transmită un mesaj și către ceilalți contribuabili, și anume să își declare veniturile din proprie inițiativă.
Deși nu par multe, raportat la anii trecuți, 5.000 de verificări ar reprezenta o creștere substanțială. În cel mai recent an întreg pentru care sunt disponibile date, ANAF, cu cei 50 de oameni ai direcției, a verificat 237 dosare și a stabilit venituri suplimentare de 236,9 milioane lei. Nu toate verificările se încheie cu sume stabilite suplimentar sau nu la acelasi nivel.
Totuși, în perioada 2022-2026, în care ANAF va crește semnificativ verificările, vor apărea, cel mai probabil, și cazuri noi, astfel că dintre cele aproape 20.000 de controale pe care Direcția de control persoane fizice le-ar putea face în următorii cinci ani, doar o parte vor fi verificări în rândul celor 516.000 de cazuri indicate de șeful ANAF, deci chiar mai puțin de 3,7%.
Potrivit președintelui ANAF, Direcția de control are acum 44 de angajați. La înființarea direcției, în 2015, au fost stabilite 100 de posturi, niciodată ocupate în totalitate.
ANAF se va duce, cel mai probabil, și în continuare după cazurile mai mari, unde este vorba de sume consistente și de unde poate aduce bani la buget. Creșterea semnificativă, la aproximativ 5.000 de controale pe an, poate însemna că în lucru la inspectori vor ajunge și cazuri mai mici, de câteva sute de mii de lei.
Activitatea direcției de control persoane fizice anterior - controale la persoane cu venituri mari: media de venit nedeclarat identificat în ultimii ani a fost în jurul a 1 milion de lei
După ce, în 2019, Direcția Generală Control Venituri Persoane Fizice a verificat un număr record de persoane, pentru prima jumătate din 2020 numărul celor controlați a scăzut semnificativ, la fel și veniturile nedeclarate identificate.
Numărul de angajați ai Direcției a coborât, în 2020, la 50 de persoane, deși la înființare, în 2015, au fost stabilite 100 de posturi, niciodată ocupate în totalitate.
În iunie 2020 erau doar 61 de verificări deja încheiate. Veniturile suplimentare identificate în urma celor 61 de controale au fost de 50,7 milioane lei. În 2019, pentru întreg anul, însă, numărul verificărilor s-a situat la 237, iar veniturile suplimentare nedeclarate au fost de 236,9 milioane lei.
Ce fel de persoane intrau în vizorul ANAF
- persoanele care cumpără case și mașini scumpe, dar fără să fi declarat venituri pe măsură,
- persoane fără venituri, dar cu depozite bancare mari,
- patroni bogați ai unor frme cu situație finaniară precară, cărora eventual le acordă și împrumuturi. Patroni ai unor firme cu afaceri semnificative,dar cu rezultate financiare slabe,
- persoane cu venituri volatile, inclusiv artiștii
- alte persoane cu risc fiscal semnificativ.
Rezultate perioada ianuarie - iunie - 2020*
| Persoane fizice verificate | 61 |
| Venituri suplimentare nedeclarate (lei) | 50.702.718 |
| Impozit pe venit și obligații fiscale accesorii suplimentare stabilite (lei) | 11.308.146 |
| * Activitatea de control fiscal a fost desfășurată de 50 de inspectori; acțiuni aflate în planul de activitate la sfârșitul lunii iunie: 298 de acțiuni de verificare a situației fiscale personale. | |
Rezultate perioada ianuarie - decembrie - 2019*
| Persoane fizice verificate | 237 |
| Venituri suplimentare nedeclarate (lei) | 236.923.888 |
| Impozit pe venit și obligații fiscale accesorii suplimentare stabilite (lei) | 59.618.780 |
| Sesizări penale | 20 |
| Valoare prejudicii (lei) | 24.951.826 |
| * Activitatea de control fiscal a fost desfășurată de 65 de inspectori; acțiuni aflate în planul de activitate la sfârșitul Iunii decembrie: 348 de acțiuni de verificare a situației fiscale personale și 1 acțiune de inspecție fiscală parțială. | |
Rezultate perioada ianuarie - decembrie 2018*
| Persoane fizice verificate | 184 |
| Venituri suplimentare nedeclarate | 336.307.772 |
| Impozit pe venit și obligații fiscale accesorii suplimentare stabilite (lei) | 87.119.489 |
| Sesizări penale | 26 |
| Valoare prejudicii (lei) | 39.083.648 |
| * Activitatea de control fiscal a fost desfășurată de 70 de inspectori; acțiuni în curs de desfășurare la finalul lunii decembrie 284 acțiuni de verificare a situației fiscale personale. | |
Rezultate perioada ianuarie - decembrie 2017*
| Persoane fizice verificate | 166 |
| Venituri suplimentare nedeclarate | 313.444.763 |
| Impozit pe venit și obligații fiscale accesorii suplimentare stabilite (lei) | 80.877.929 |
| Sesizări penale | 46 |
| Valoare prejudicii (lei) | 42.438.524 |
| * Activitatea de control fiscal a fost desfășurată de 81 de inspectori; acțiuni în curs de desfășurare la finalul lunii decembrie: 149 acțiuni de verificare a situației fiscale personale și 12 acțiuni de verificare fiscală prealabilă documentară. | |
Rezultate perioada ianuarie - decembrie 2016*
| Persoane fizice verificate | 18 |
| Venituri suplimentare nedeclarate | 41.667.744 |
| Impozit pe venit și obligații fiscale accesorii suplimentare stabilite (lei) | 11.451.074 |
| Sesizări penale | 7 |
| Valoare prejudicii (lei) | 7.099.782 |
| * În anul 2016* pe segmentul segmentul PFRF au fost efectuate în principal, verificări fiscale prealabile documentare (VFPD - etapă preliminară prevăzută de Codul de procedură fiscală) și 294 de acțiuni - și au fost demarate verificările situației fiscale personale (VSFP) rezultate din acestea, cu un efectiv de 65 de inspectori. | |
Rezultate perioada ianuarie - decembrie 2015*
| Persoane fizice verificate | 10 |
| Venituri suplimentare nedeclarate | 23.771.463 |
| Impozit pe venit și obligații fiscale accesorii suplimentare stabilite (lei) | 6.241.140 |
| Sesizări penale | 3 |
| Valoare prejudicii (lei) | 3.245.522 |
| * În anul 2015 acțiunile de control fiscal finalizate au fost realizate cu un efectiv de 12 inspectori, doar pe segmentul PFAM | |
