Activitatea de control a ANAF a înregistrat un recul important în primele nouă luni ale acestui an, în contextul în care agenția și-a adaptat activitatea la restricțiile impuse de autorități pentru combaterea pandemiei de coronavirus. Astfel, numărul verificărilor efectuate în cadrul activității de inspecție fiscală a coborât cu 20%, la aproape 26.800, în timp ce la Antifraudă reculul a fost semnificativ mai puternic, de 67%, la 12.725 controale. ANAF a dezvoltat pentru inspecție fiscală și antifraudă fiscală metode de lucru la distanță, având în vedere că lucrează cu circa 30% din personal de la birou, iar cu restul în regim de telemuncă.
Ca urmare a instaurării stării de urgență, iar ulterior de alertă, controalele antifraudă au fost suspendate, respectiv limitate, cu excepția verificărilor ce au putut fi efectuate de la distanță, precum și a cazurilor de evaziune fiscală, acolo unde au fost indicii în acest sens.
Inspecția și controlul Antifraudă au consemnat cea mai puternică încetinire în trimestrul al doilea, perioadă de trei luni din care aproximativ jumătate a fost stare de urgență, cu restricții severe inclusiv de deplasare. În trimestrul al treilea se înregistrează o ușoară revenire a activității, care a continuat probabil și în ultimele trei luni ale anului.
Inspecție fiscală
| 9 luni | |||
|---|---|---|---|
| 2019 | 2020 | ||
| Număr verificări efectuate | 33.599 | 26.767 | -20,3% |
| Obligații suplimentare stabilite (mil. lei) | 3.756,8 | 3.084,2 | -18% |
| Număr amenzi aplicate | 2.741 | 2.038 | -25,6% |
| Valoare amenzi aplicate (mil. lei) | 7,7 | 5,8 | -24,7% |
| Valoare prejudiciu (mil. lei) | 1.135,6 | 549,9 | -51,6% |
| Valoare măsuri asigurătorii (mil. lei) | 610,2 | 501,5 | -17,8% |
| T3 | |||
| Număr verificări efectuate | 12.964 | 8.792 | -32,2% |
| Obligații suplimentare stabilite (mil. lei) | 1.111,4 | 1.085,1 | -2,4% |
| Număr amenzi aplicate | 934 | 670 | -28,3% |
| Valoare amenzi aplicate (mil. lei) | 2,7 | 1,6 | -40,7% |
| Valoare prejudiciu (mil. lei) | 264,8 | 125,7 | -52,5% |
| Valoare măsuri asigurătorii (mil. lei) | 119,2 | 151,7 | +27,3% |
| T2 | |||
| Număr verificări efectuate | 10.574 | 7.771 | -26,5% |
| Obligații suplimentare stabilite (mil. lei) | 1.217 | 964,5 | -20,7% |
| Număr amenzi aplicate | 919 | 500 | -45,6% |
| Valoare amenzi aplicate (mil. lei) | 2,4 | 1,3 | -45,8% |
| Valoare prejudiciu (mil. lei) | 438 | 123,9 | -71,7% |
| Valoare măsuri asigurătorii (mil. lei) | 263,5 | 86,3 | -77,2% |
| T1 | |||
| Număr verificări efectuate | 10.061 | 10.204 | +1,4% |
| Obligații suplimentare stabilite (mil. lei) | 1.428,4 | 1.034,6 | -27,6% |
| Număr amenzi aplicate | 888 | 868 | -2,3% |
| Valoare amenzi aplicate (mil. lei) | 2,6 | 2,9 | 11,5% |
| Valoare prejudiciu (mil. lei) | 432,8 | 300,3 | -30,6% |
| Valoare măsuri asigurătorii (mil. lei) | 227,5 | 263,5 | +15,8% |
Antifraudă
| 9 luni | |||
|---|---|---|---|
| 2019 | 2020 | ||
| Număr controale efectuate | 38.421 | 12.725 | -67% |
| Număr amenzi aplicate | 19.462 | 5.545 | -71,5% |
| Valoare amenzi aplicate (mil. lei) | 124,2 | 46,6 | -62,5% |
| Valoarea estimată a confiscărilor de bunuri și de sume (mil. lei) | 85,2 | 43,5 | -49% |
| Număr suspendări de activitate | 412 | 147 | -64,3% |
| Număr sesizări penale | 167 | 135 | -19,2% |
| Valoare prejudiciu stabilit aferent sesizărilor penale (mil. lei) | 494,1 | 358,3 | -27,5% |
| Valoare măsuri asigurătorii (mil. lei) | 188,4 | 253,3 | +34,4% |
| T3 | |||
| Număr controale efectuate | 13.191 | 6.867 | -47,9% |
| Număr amenzi aplicate | 9.654 | 4.083 | -57,7% |
| Valoare amenzi aplicate (mil. lei) | 65 | 31,7 | -51,2% |
| Valoarea estimată a confiscărilor de bunuri și de sume (mil. lei) | 8 | 14,2 | +77,5% |
| Număr suspendări de activitate | 178 | 75 | -57,9% |
| Număr sesizări penale | 56 | 36 | -35,7% |
| Valoare prejudiciu stabilit aferent sesizărilor penale (mil. lei) | 255,5 | 171,4 | -32,9% |
| Valoare măsuri asigurătorii (mil. lei) | 97,9 | 84,9 | -13,3% |
| T2 | |||
| Număr controale efectuate | 16.991 | 2.112 | -87,6% |
| Număr amenzi aplicate | 6.199 | 474 | -92,4% |
| Valoare amenzi aplicate (mil. lei) | 30,5 | 6,7 | -78% |
| Valoarea estimată a confiscărilor de bunuri și de sume (mil. lei) | 20,5 | 21,1 | 2,9% |
| Număr suspendări de activitate | 123 | 27 | 78% |
| Număr sesizări penale | 53 | 49 | -7,5% |
| Valoare prejudiciu stabilit aferent sesizărilor penale (mil. lei) | 98,1 | 117,3 | +19,6% |
| Valoare măsuri asigurătorii (mil. lei) | 49,6 | 65,1 | +31,3% |
| T1 | |||
| Număr controale efectuate | 8.239 | 3.746 | -54,5% |
| Număr amenzi aplicate | 3.609 | 988 | -72,6% |
| Valoare amenzi aplicate (mil. lei) | 28,7 | 8,2 | -71,4% |
| Valoarea estimată a confiscărilor de bunuri și de sume (mil. lei) | 56,7 | 8,2 | -85,5% |
| Număr suspendări de activitate | 111 | 45 | -59,5% |
| Număr sesizări penale | 58 | 50 | -13,8% |
| Valoare prejudiciu stabilit aferent sesizărilor penale (mil. lei) | 140,5 | 69,6 | -50,5% |
| Valoare măsuri asigurătorii (mil. lei) | 40,9 | 103,3 | +152,6% |
